Especialista em Controles Internos

C&S | Governança Corporativa Integrada; Campinas; Presencial; BRL 180 000 - 280 000; Tempo integral

Resumo da oferta

A C&S | Governança Corporativa Integrada procura profissional para atuar em Controles Internos, com foco no cliente e alocação principalmente presencial em Campinas, com deslocamentos a clientes.

Você implantará, monitorará e testará controles nos clientes, coordenando o ciclo completo e elevando a qualidade das entregas, trabalhando com profissionais de diferentes níveis e apoiando o desenvolvimento da equipe.

Qualificações

• Formação superior em Administração, Ciências Contábeis, Economia ou Engenharia.
• Oito anos de experiência, com ao menos três conduzindo implantação de processos financeiros.
• Conhecimento prático das rotinas de tesouraria e do ciclo financeiro: conciliação bancária, contas a pagar e a receber, borderô, aging e cobrança.
• Conhecimento de controles internos e do referencial COSO, com experiência prática em teste de desenho e de efetividade.
• Experiência em desenho e dimensionamento de estrutura de área financeira — perfis, quantidade de pessoas e subordinação.
• Vivência em ERP e sistemas financeiros do ponto de vista do controle — perfis de acesso, travas, trilhas e extração de dados.
• Experiência em conduzir frentes que dependem de terceiros — TI, bancos, contabilidade, fornecedores de ERP.

Responsabilidades

• Implantar, monitorar continuamente e testar controles nos clientes ao longo do ciclo de vida do controle.
• Conduzir a implantação dos controles, do diagnóstico à entrada em operação, desenhando processos financeiros e manuais.
• Manter a matriz de riscos e controles e os critérios de teste, assegurando padronização entre clientes.
• Especificar indicadores CCM e, com TI, construir painéis para monitoramento.
• Operar o monitoramento com registro que permita reconstituir números e tratar desvios com ações corretivas.
• Recalibrar metas/indicadores conforme comportamento observado.
• Apoiar o cliente na definição da estrutura da área financeira e conduzir mudanças com a equipe.
• Conduzir recursos dentro e fora do cliente — TI, contabilidade, ERP, bancos — até a entrega.
• Preparar e apresentar reporte periódico ao cliente e desenvolver analistas alocados.

Formação académica

Administração, Ciências Contábeis, Economia ou Engenharia

Descrição da oferta de emprego

Informações Da Função

Atuação: 100% de foco no Cliente

Alocação: Majoritariamente presencial em Campinas, com deslocamentos a clientes

Área: Controles Internos

Oportunidade

Inserção em um ambiente dinâmico e multidisciplinar, dentro do Sistema de Governança Corporativa Integrado da C&S, na frente de Controles Internos aplicada aos processos financeiros dos clientes. O trabalho percorre o ciclo completo — desenho de processo, implantação em campo, monitoramento contínuo e teste periódico —, em contato direto com profissionais de todos os níveis, de analistas a sócios, em empresas de diversos portes e segmentos.

Missão do Cargo

Implantar e sustentar controles internos nos processos financeiros dos clientes, de modo que a informação que abastece a apuração gerencial seja confiável. Responsabilizar-se pela entrega técnica nas três frentes — implantação, monitoramento contínuo e teste periódico — e pela evolução contínua da metodologia de Controles Internos da C&S. Adicionalmente, espera-se um profissional capaz de desenvolver pessoas e elevar o padrão técnico das entregas.

Atribuições Principais

Três frentes ao longo do ciclo de vida do controle: implantar, monitorar continuamente e testar periodicamente.

Implantação

• Conduzir a implantação dos controles nos clientes, do diagnóstico à entrada em operação, desenhando os processos financeiros e os respectivos manuais — papéis, evidência exigida e tratamento de exceções — e respondendo pela adesão efetiva do executor à rotina;
• Manter a matriz de riscos e controles e os critérios de teste, assegurando que o mesmo controle seja tratado da mesma forma em clientes distintos;

Monitoramento contínuo — CCM (Continuous Controls Monitoring)

• Especificar os indicadores — fonte, população, exclusões, regra de cálculo e tratativa do alerta — e conduzir com a área de Tecnologia da C&S a construção dos painéis;
• Operar o monitoramento sobre a base integrada em todos os ciclos, com registro que permita reconstituir cada número, e tratar os desvios: acionar o responsável no cliente, registrar causa e prazo, acompanhar a regularização e escalonar a reincidência;
• Recalibrar meta e indicador quando o comportamento observado demonstrar que a medida não reflete o risco que deveria capturar;

Teste periódico dos controles

• Executar o teste de desenho: percorrer o fluxo com o executor e confirmar que a rotina descrita corresponde à praticada e que a segregação prevista está refletida nos perfis efetivos do sistema;
• Executar o teste de efetividade operacional por amostragem — população, método e tamanho definidos —, documentando de modo que um terceiro consiga reexecutar e chegar à mesma conclusão;
• Confrontar o resultado do teste com o do monitoramento, tratando como achado relevante o indicador dentro da meta em controle cujo desenho se mostrou frágil;

Atuação junto ao cliente e articulação

• Apoiar o cliente na definição da estrutura da área financeira — perfis, quantidade de pessoas, subordinação e distribuição de atribuições —, propondo o arranjo de segregação adequado ao porte, registrando as limitações que não puderem ser eliminadas e acordando os controles compensatórios;
• Conduzir a mudança junto à equipe do cliente, sustentando tecnicamente as decisões diante de sócios, diretores e executores e respondendo pelo resultado até que o processo opere de forma estável;
• Articular os recursos dentro e fora do cliente — TI, contabilidade, RH, jurídico, fornecedores de ERP, bancos e áreas internas da C&S —, especificando as demandas de sistema decorrentes dos controles (perfis, travas, trilhas, relatórios e integrações) e conduzindo cada uma até a entrega;

Reporte e desenvolvimento

• Preparar e apresentar o reporte periódico ao cliente — avanço da implantação, indicadores fora da meta e reincidências, deficiências abertas com prazo e responsável, limitações declaradas —, em linguagem posicional e fundamentada em evidência;
• Desenvolver e capacitar os analistas alocados nas frentes sob sua responsabilidade, revisando a qualidade do trabalho produzido na implantação, no monitoramento e nos testes;

Requisitos Obrigatórios

• Formação superior em Administração, Ciências Contábeis, Economia ou Engenharia;
• Oito anos de experiência, dos quais ao menos três conduzindo implantação de processos financeiros em empresas em operação;
• Conhecimento prático das rotinas de tesouraria e do ciclo financeiro: conciliação bancária, contas a pagar e a receber, carteiras e portadores, borderô, retorno bancário, aging e cobrança;
• Conhecimento de controles internos e do referencial COSO (Committee of Sponsoring Organizations), com experiência prática em teste de desenho e de efetividade: definição de população e amostra, execução e documentação que permita reexecução por terceiro;
• Experiência em desenho e dimensionamento de estrutura de área financeira — perfis, quantidade de pessoas e subordinação —, com aplicação prática de segregação de funções;
• Vivência em ERP e sistemas financeiros do ponto de vista do controle — perfis de acesso, alçadas, travas, trilhas de auditoria e extração de dados — e domínio de Excel para apuração de indicadores;
• Experiência em conduzir frentes que dependem de terceiros — TI, fornecedores de sistema, bancos, contabilidade —, mantendo prazo e responsabilidade definidos;

Diferencial

• Pós-graduação ou MBA em Controladoria, Finanças, Auditoria ou Governança Corporativa;
• Experiência anterior em Auditoria, Assessoria, Consultoria ou Centro de Serviços Compartilhados;
• Familiaridade com monitoramento contínuo de controles — CCM (Continuous Controls Monitoring) — e com ferramentas de dados e visualização aplicadas à apuração de indicadores;
• Vivência em implantação de ERP ou em projeto de centralização de processos financeiros;
• Conhecimento e experiência em aplicação de ferramentas de IA em processos financeiros e de controle.

Principais Habilidades Práticas

• Desenho de processos financeiros e de matriz de riscos e controles;
• Teste de desenho e de efetividade operacional, com documentação reexecutável;
• Especificação e operação de indicadores de monitoramento contínuo (CCM), com tratativa dos desvios.

Habilidades

• Postura de dono diante do cliente: tomar a entrega como própria, conduzi-la até o fim e fazer a rotina mudar de fato.
• Autoridade técnica para propor e sustentar decisões de estrutura e de processo junto a sócios e diretores, e firmeza para registrar formalmente as limitações identificadas.
• Capacidade de articular e cobrar prazos de quem não lhe reporta — TI, fornecedores, bancos, outras áreas — sem autoridade formal sobre eles.
• Rigor técnico e disciplina de evidência.
• Ceticismo profissional e constância na rotina de monitoramento ao longo dos ciclos.